Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое как взыскать способы и период

Содержание

33 Юриста – бесплатная юридическая консультация

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое как взыскать способы и период

Бизнес связан с рисками. Договоренность с клиентами о поставке продукции, покупке товара оформляется письменным соглашением.

Два способа узаконить согласие на совершение сделки:

  • классический способ — подписать соглашение;
  • современный — обмен электронными письмами, сообщениями по факсу.

Учитывайте требование статьи 434 Гражданского кодекса. Переписку ведут стороны договора. Переписка с лицом, не имеющим полномочий действовать от имени организации, не подтверждает заключение договора.

Гарантий выполнения обязанностей нет. Присутствует риск, что контрагент соврет сделку, не выполнит обязанности по соглашению. Накапливается дебиторская задолженность – долги, которые числятся за контрагентами компании, актуальным будет порядок взыскания задолженности.

Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица?

Взыскание долгов происходит в арбитражном суде. Предупредим, что суды не принимают иски, если истец не направил претензию.

Новое правило установил пункт 5 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса.

Инструкция, как происходит взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц.

  1. Направить претензию. В претензии написать суть требований, потребовать вернуть долг. Ждать тридцать дней – это долго. За это время ваш должник может успешно вывести активы. Тогда и расплачиваться компании нечем будет. Неприятной ситуации можно избежать. Составьте договор в вашу пользу.
  2. Подождать ответа тридцать дней, важны сроки давности по взысканию задолженности. Соберите доказательства виновности другой стороны.
  3. Направить иск в суд. Аргументировать иск доказательствами. Приложите контракт, акт приемки работ, квитанции на оплату, претензии, ответы другой стороны.

Проблемы с взысканием долга.

  • Должник утверждает, что договор не заключался.
  • Отрицает направление претензии.
  • Должник выводит активы, пока вы дожидаетесь ответа на претензию.

Вы избежите проблем, если грамотно составите договор.

Три секрета правильного оставления договора.

Уточнить порядок направления претензий

Пропишите, что претензии направляются заказанным письмом с уведомлением о вручении или по электронной почте. Судья учтет условия договора при рассмотрении дела.

Не давайте другой стороне шансов заявить в суде, что вы не направляли извещение.

Указать срок ответа на претензию

Уменьшите срок до десяти дней или укажите срок, который вам подходит. Сведите к минимуму вероятность, что должник продаст имущество.

Условия сотрудничества между сторонами

Важные моменты, которые указываются в договоре:

  • момент вступления в силу – «договор вступает в законную силу с момента подписания обеими сторонами»;
  • порядок обмена сообщениями. Стороны признают юридическую силу сообщений, направленных по почте, электронной почте и факсу.
  • не забыть указать адреса электронной почты, с которых ведется переписка.

Проблемы легче предотвратить, чем решать. Сведите к минимуму возникновение долгов перед вашей компанией. Проверьте контрагента.

Способы проверки:

  1. Воспользуйтесь удобным сервисом «Экспресс-проверка» или сайтами ФНС, чтобы уточнить сведения.
  2. Попросите потенциального партнера представить учредительные документы.
  3. Проверьте, не является ли контрагент банкротом на сайте www.fedresurs.ru/.
  4. Убедитесь, что компания не участвует в исполнительном производстве через банк данных исполнительных производств по адресу: fssprus.ru/iss/ip/.
  5. Проверьте полномочия партнера на подписание договора. Проверьте срок действия доверенности.

Ставьте подпись под соглашением, когда проверили контрагента.

Если дебиторская задолженность возникла, не теряйте время. Действуйте.

Методы взыскания дебиторской задолженности от юр лица

1. Добровольное погашение долга

Способы добровольного возврата долга:

  • согласовать график погашения долга. Подписать соглашение, акт сверки первичных документов;
  • уступить право требования другой стороне. Обратите внимание на условия договора. Долг можно уступить, если включено условие, разрешающее передачу долга третьим лицам.
  • заключить соглашения об отступном. Должник предоставляет отступное – недвижимость, ценные бумаги. Обговорить условия предоставления отступного (статья 409 Гражданского кодекса).

2. Воздействие на должника

Воспользуйтесь правовыми методами воздействия, предусмотренными главами 22 и 23 Гражданского кодекса.

  1. Удержать имущество контрагента. Статья 359 Гражданского кодекса разрешает удерживать имущество до исполнения обязательства. Способ подходит, когда организация передала кредитору материалы, оборудование на хранение.
  2. Не выполнить свои обязанности. Нет оплаты, значит, и товар не поставим. Пропишите в договоре основания и порядок приостановления выполнения обязательства. Четко формулируйте условия договора. Не оставляйте должнику шанса выиграть спор.

3. Принудительное взыскание

Если мирно договориться не получилось — собирайте доказательства и подавайте иск о взыскании долга в суд.

Завершается взыскание долга исполнительным производством. На основании решения в суде выдается исполнительный лист. Не советуем расслабляться. Взаимодействуйте с приставами, проверяйте, как идет взыскание долга.

Заключение

Оцените ситуацию, прежде чем выбрать способ взыскания долга. Грамотная линия поведения ускорит возврат средств.

Уточните информацию о должнике:

  • владеет ли средствами для уплаты долга;
  • признает или отрицает задолженность;
  • соглашается ли обсудить условия погашения долга.

Не получилось взыскать дебиторскую задолженность? Обратитесь на сайт «33 Юриста.ру», можно задать вопрос юристу бесплатно. Доверьте решение проблемы профессионалам. Опытные юристы вернут долг. Грамотно используют законные методы воздействия на должника.

Соберут доказательства, составят претензию, проведут переговоры, примут участие в исполнительном производстве. Оценят перспективы ведения дела в суде, защитят интересы клиента.

Источник: https://33urista.ru/blog/vzyskanie-zadolzhennosti/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti

Грамотное взыскание дебиторской задолженности – залог успеха для предприятия

Грамотное взыскание дебиторской задолженности – залог успеха для предприятия

Чтобы вести разговор о возможности взыскания дебиторской задолженности, нужно вспомнить точное определение дебиторской задолженности и понимать его.

Дебиторской задолженностью называют сумму долгов, не выплаченных предприятию за ранее предоставленные услуги или поставленные товары. Если покупатель приобрел товар или выполненную вами услугу, но не заплатил за нее предприятию в срок, то такой покупатель становится в этом случае дебитором, а сумма такого долга будет именоваться дебиторской задолженностью.

Типы дебиторской задолженности

Задолженность по дебиторке можно классифицировать по определённым типам и видам. Каждая такая классификация отвечает отдельным требованиями. Рассмотрим все виды дебиторки более подробно.

Нормальная дебиторская задолженность – это долг, по которому срок для оплаты еще не настал, но клиент уже получил в собственность товар или услугу, которую предоставило ему предприятие – кредитор.

Просроченная – срок оплаты данной задолженности наступил, а оплата за товар или услугу всё ещё не поступила. Просроченную задолженность часто принято классифицировать как сомнительную, безнадежную, реальную к взысканию, оправданную, неоправданную, ликвидную и неликвидную.

К сомнительной относят ту задолженность по дебиторке, сроки оплаты которой прошли и покупатель не дает никаких гарантий о том, что долг будет погашен в течение определенного времени. Гарантиями могут выступать в таких случаях договоры, залоги, поручители и др.

Безнадежной считается та дебиторка, которая нереальна к взысканию. Причинами могут быть отказ суда, то есть истек срок исковой давности, или отсутствие платежеспособности дебитора.

Реальной к взысканию будет считаться та задолженность, выплата которой обеспечена гарантиями со стороны дебитора. Например, имеется поручитель, внесен аванс или есть одобрение банка на выдачу кредита на неопределенные нужды.

Оправданная дебиторская задолженность – долг по которой еще не просрочен, до срока наступления выплаты остается меньше одного месяца.

Неоправданная – срок оплаты по ней уже наступил, но оплата не произведена, то есть просроченная. Также дебиторка будет считаться неоправданной, если имеются ошибки в оформлении бухгалтерских документов и имеются нарушения в исполнении договора.

Ликвидной считается та дебиторка, по которой дебитор является стабильно платежеспособным и имеет устойчивое положение на рынке.

Неликвидной считается та, должник которой не имеет постоянных доходов и его платежеспособность имеет стихийных характер. Такая задолженность практически нереальна к тому, чтобы её взыскать.

Если изучать как формировалась дебиторская задолженность по времени, то можно разделить ее еще на два вида:

  • краткосрочная – оплата долга дебиторов будет производиться в период 12 месяцев с того дня, который указан в составленном договоре или оговорен устно
  • долгосрочная – соответственно, та задолженность, оплата которой производится позже 12 месяцев после установленной договором даты

Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание по дебиторской задолженности – процесс трудоемкий, но реальный.

Как правило, сначала кредитор старается вернуть долг переговорным путем. Владелец задолженности часто звонит дебитору, пишет письма как на электронную почту, так и отправляет письма-претензии через Почту России обязательно с уведомлением о получении или договаривается о личной встрече. Все эти меры принимаются с целью напоминания о долге и скорейшем его возврате.

Еще один ключевой момент, на него реагируют дебиторы: покупателю – дебитору не выгодно, чтобы в отношении него было открыто судебное дело.

Не стоит забывать, что за любым предприятием стоят люди, им важно иметь доверие и быть уверенным в своем партнере.

Однако, если покупатель будет замечен в судебном разбирательстве, доверия у других предприятий к нему просто-напросто не будет. Отсюда вывод, что и поставщиков станет значительно меньше.

Поэтому при решении вопроса о возможности взыскания дебиторки стоит помнить о психологической составляющей в отношениях с каждым дебитором и возможности её использования для получения положительного результата. Прежде чем обращаться в суд, стоит попробовать объяснить дебитору его возможные проблемы и напомнить о возможности обращения поставщика за защитой своих интересов в суд.

Самостоятельное взыскание дебиторской задолженности подразумевает, что владелец дебиторки самостоятельно, без привлечения специальных организаций и судебных органов, будет заниматься данным взысканием долга.

Если собственник дебиторской задолженности решил, что он может самостоятельно взыскать долг с дебитора, ему следует принять во внимание некоторые советы и рекомендации, которые дает эксперт “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс:

Взыскание посредством специальных организаций

Взысканием дебиторской задолженности занимаются коллекторские, консалтинговые, юридические фирмы.

Такие фирмы предложат решить вопрос мирным путем или, в противном случае, посредством обращения в суд.

Взыскание долга можно осуществить силами службы судебных приставов. Это будет происходить в рамках закона “Об исполнительном производстве”. Помните, что судебный пристав работает только с исполнительным документом.

Взыскание дебиторки с помощью судебных органов

Самым быстрым способом взыскания дебиторской задолженности считается ее взыскание без участия суда. Однако это является большой редкостью и с участием судебных органов такая процедура может занимать от двух месяцев до семи.

Значительно затянуть процесс взыскания может тот факт, что дебитор вправе апеллировать решение суда. В таком случае решение, оглашенное в суде, становится законным и полностью вступает в силу только после рассмотрения дела в апелляционном суде.

После того, как принятое судебное решение вступает в силу, кредитору или его доверенному лицу Арбитражным судом выдается исполнительный лист.

Какое право дает кредитору исполнительный лист?

Если кредитор имеет на руках по данному делу исполнительный лист, то он может обратиться за исполнением по этому листу в службу судебных приставов, которая находится по месту регистрации должника.

Бывают случаи, когда решением суда долг взыскан и выдан исполнительный лист. Дебитор изъявил желание добровольно погашать свою задолженность, осуществляя платежи, тогда возникает вопрос о необходимости исполнительного листа. На этот вопрос отвечает Галина Широкопояс:

Судебные приставы обязаны заняться взысканием долга с дебитора. Побочным неблагоприятным фактором для кредитора может являться большая загруженность судебных приставов исполнительными производствами и текущими делами. Поэтому рассчитывать на быстрый исход дела здесь не приходится.

Приставы могут откладывать на неопределенный срок взыскание дебиторки. Однако не стоит забывать, что ваш срок для предъявления данного исполнительного листа к исполнению составляет три года.

Чтобы приставы занялись именно вашим делом, необходимо знать способы оказания давления на них, обязательно точное знание закона и умение им оперировать. Иными словами, необходимо знать свои права и обязанности судебного пристава.

В каких случаях взыскание долга невозможно?

Если дебитор – это индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, находящееся в стадии ликвидации либо банкротства, взыскать дебиторскую задолженность с них становится невозможным даже с помощью службы судебных приставов.

Поэтому, прежде чем покупать дебиторскую задолженность, обратите внимание на то, кем является ваш дебитор, чтобы свести к минимуму вероятность невыплаты долга.

Как заработать с дебиторской задолженностью, не взыскивая ее?

Чтобы заниматься взысканием дебиторской задолженности, нужно иметь много терпения и отменную стрессоустойчивость.

Учитывая, что стресса нам в течение дня достается немало, “покупать” себе лишние проблемы совсем не хочется. Тем более, что судебные процессы удовольствия обычно не приносят.

Если вы хотите избежать всей этой волокиты, вы можете просто продать дебиторскую задолженность. Продать ее можно как коллекторской фирме, так и самому дебитору.

Если вы решите не взыскивать дебиторскую задолженность, а продать ее, процент вашего станет меньше, но сделка совершится в десятки раз быстрее и нервы останутся крепче, если судебные разбирательства вам не по душе.

Как это выглядит на практике, вы можете посмотреть в специальном интервью:

Как можно заработать на дебиторской задолженности, если вам пока никто не должен?

Вероятно, вы удивитесь, но, для того чтобы стать владельцем дебиторской задолженности, вовсе нет необходимости открывать свое собственное предприятие и раздавать всем свои услуги, рассчитывая на получение дебиторской задолженности.

Уникальную возможность купить дебиторскую задолженность и заработать состояние на ней предлагают аукционы по банкротству.

Именно там можно найти лот, подходящий  под ваши финансовые возможности.

По какой цене реально купить дебиторскую задолженность с торгов?

Продаются дебиторки стоимостью от 1(!) рубля, заканчивая сотнями миллионов. Поэтому купить дебиторскую задолженность очень просто и легко. Но, купив дебиторскую задолженность, вы обязательно задумаетесь над таким вопросом: “Что теперь с ней делать и каков алгоритм действий по взысканию или продаже, чтобы получить желаемую прибыль?“

Проект “Инвесторантье” обучает торгам по банкротству более двух лет. Но дебиторская задолженность и возможности по ее взысканию требует особого пристального внимания, именно поэтому был разработан специализированный курс “Прибыльная дебиторка”.

Очень много новичков в этой сфере, жаждущих на всего одном рубле заработать 50 000 рублей, а возможно и больше, вместо прибыли начинают получать неожиданные проблемы.

Потому что не понимают, что купить дебиторку с торгов – этого очень мало для гарантированного получения дохода. Нужно правильно оценить ее возможности, сделав анализ понять, к какому из видов дебиторской задолженности её отнести.

Исходя из полученных вами данных, принимать своё решение – покупать ее или нет.

После такой покупки остро встает вопрос о ее взыскании. Здесь тоже нужно владеть знаниями, умениями и навыками помимо огромного желания.

Где и как этому научиться, особенно если вы не юрист?

Если вы хотите подробно узнать, как не купить “мертвую” дебиторку, как ее взыскать или продать, приумножив свой капитал, обратите внимание, что уже 27 августа 2015 года стартует обучающий курс “Прибыльная дебиторка”! Данный курс ведёт успешный аукционер и лучший эксперт Проекта “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс. Курирует обучение автор проекта Татьяна Корянова!

Чтобы взять лучшее от профессионалов своего дела и не набивать шишки, теряя тысячи или сотни тысяч рублей, переходите по ссылке прямо сейчас, узнайте все подробности

Источник: https://investorentier.ru/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti/

Управление и возврат дебиторской задолженности

Управление и возврат дебиторской задолженности

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

  • еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
  • деньги, выданные под отчет;
  • авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг — это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

  • невозможно установить место нахождения должника;
  • у должника отсутствует имущество;
  • ликвидация или банкротство должника;
  • истечение срока исковой давности;
  • деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Методы получения дебиторской задолженности

Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Как вернуть себе финансы?

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

  • проведение переговоров с должником по телефону;
  • направление письма на электронную почту должника;
  • отправление письма по факсу;
  • направление официального почтового письма;
  • направление претензии с требованием об оплате;
  • личная встреча с должником и переговоры;
  • обращение в коллекторские фирмы;
  • обращение в суд.

Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.

Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней.

Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней. И нельзя включать в резерв сумму долга, если срок его возникновения менее 45 дней.

Также нужно учитывать, что сумма резерва не должна превышать 10% от выручки в этом же периоде.

Возврат задолженности через суд

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Помощь от коллекторов

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Управление дебиторской задолженностью

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

  • проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
  • проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
  • прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
  • определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
  • определять возможность использования векселя и его условия;
  • выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Источник: http://1bankrot.ru/buxgalteriya/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц

В процессе производственной деятельности любой компании довольно часто возникают ситуации, когда партнеры не выполняют обязательства по договорам поставки, аренды, перевозкам или другим соглашениям, не оплачивая приобретенные товары/услуги или задерживая выплаты на весьма внушительные сроки. Подобная необязательность контрагентов (не будем доискиваться до причин неуплаты) образует просроченную задолженность, а последующее бездействие компании-продавца – уже нереальную к взысканию дебиторская задолженность.

Говоря про взыскание дебиторской задолженности, имеют в виду именно просроченную, поскольку текущая, т. е. имеющаяся по условиям договора до определенного времени, является нормальным активом предприятия.

Другое дело – долги, не полученные в срок! Так как суммы «дебиторки», выведенные из оборота, влияют на финансовое состояние фирмы и экономически существенно вредят кредитору, то возникает необходимость их возвращения.

Алгоритм действий предприятия для устранения такого дисбаланса – тема настоящей публикации.

Способы сведения рисков возникновения проблемной дебиторской задолженности к минимуму

Финансовыми директорами компаний применяются весьма действенные методы, защищающие от возможности возникновения просроченных долгов по крупным сделкам. К ним относятся:

  • требование поручительства третьих лиц;
  • получение залога – фирма-кредитор сможет удовлетвориться стоимостью залогового имущества, если обязательства не будут выполнены. Придется лишь убедиться в праве владения залогодателя на эти активы;
  • использование прогрессивной неустойки в соглашениях. К примеру, практикуют постепенное увеличение штрафной ставки в зависимости от длительности просрочки:
    • 0,5% при неуплате долга в срок не более чем в 10 дней;
    • 1% – за просрочку от 10 до 20 дней;
    • 2% – на период от 20 дней и т.д. Применение прогрессивной шкалы одновременно компенсирует понесенные убытки и станет мерой ответственности по обязательствам;
  • страхование рисков неуплаты по сделкам, т. е. кредитор может заключить договор страхования предпринимательского риска.

Кроме перечисленных способов обезопасить компанию от просроченных долгов можно добиться проведением предварительной оценки покупательской платежеспособности потенциального партнера.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: этапы

Если все же подобный долг образовался в фирме, то следует предпринять необходимые меры. Порядок взыскания дебиторской задолженности включает такие этапы:

  • Досудебный (допретензионный) возврат. Сразу же, в первые дни возникновения просрочки кредитор должен напомнить контрагенту о задолженности: провести переговоры, оказывающие убеждающее воздействие. При невозможности личной встречи необходимо отправить письмо, связавшись по электронной почте или факсу. Если допретензионные переговоры не дали нужного результата, то разрешение вопроса переходит в стадию подачи досудебной претензии;
  • Досудебное урегулирование (претензионный метод). Направление претензии в адрес контрагента – это последний шаг при добровольном разрешении сложившейся негативной ситуации. Он обязателен для дальнейшего права обращения в суд. Претензия – это профессионально составленное письмо кредитору с предъявлением требования о производстве платежа или возврате средств.
  • Разбирательство в арбитражном суде. Если на выдвинутые требования, указанные в претензии, ответ от дебитора не получен, либо получен, но не устраивает кредитора, то он подает исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. Взыскание дебиторской задолженности через суд – сложный затратный по времени, кропотливый процесс с множеством различных нюансов.

Другие методы взыскания дебиторской задолженности

Существуют иные способы, с помощью которых можно отсудить долг. Эффективным считают взыскание дебиторской задолженности в конкурсном производстве, т. е. использованием процедуры банкротства должника.

Признание юрлица банкротом возможно в одном случае, когда у него отсутствуют средства для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме, т. е.

погашение долгов будет возможным исключительно за счет продажи активов дебитора.

Для кредитора подобный метод может быть несколько неудобен, так как, для включения своих требований в соответствующий реестр придется пройти процедуру установления задолженности.

К тому же, при банкротстве должника у кредитора пропадает право непосредственного обращения с дебитором, и получить долг он сможет в только полном соответствии со списком, определенным судом.

Зато после вынесения судом определения о признании должника банкротом, дебитор не сможет выводить активы, а для управления имуществом и сделками будет назначен независимый конкурсный управляющий.

Стадия производства по делу о банкротстве – важный момент, когда кредитор вправе заявить о своих требованиях и впоследствии вернуть средства в компанию. 

Источник: https://spmag.ru/articles/vzyskanie-debitorskoy-zadolzhennosti-s-yuridicheskih-lic

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 703-51-68 (Москва)

+7 (812) 627-17-39 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — это денежные средства, причитающиеся вашей организации от контрагентов в качестве оплаты услуг или товаров. Долг возникает на основании договоров, сделок и т. д. Таких должников называют дебиторами.

Дебиторские задолженности представляют собой отвлечение оборотных средств из основного оборота компании, что всегда грозит финансовыми потерями для кредиторов. Чтобы восполнить эти потери, необходимо взыскать долг с дебитора.

Порядок взыскания задолженности

Существует два способа взыскания дебиторской задолженности:

добровольный (претензионный порядок).

Перечисление денежных средств происходит сразу после направления претензии с требованием об уплате образовавшегося долга. Такие случаи редки, чаще всего за деньгами приходится обращаться в суд. Однако, если составить грамотную претензию под руководством высококлассного юриста, шансы на добровольное возвращение долга увеличиваются;

принудительный (судебный порядок).

Реализуется посредством подачи искового заявления в соответствующий арбитражный суд. В этом случае без помощи опытного юриста не обойтись.

Срок взыскания задолженности

Взыскание дебиторской задолженности имеет свои сроки давности. В некоторых случаях задолженность может быть признана безнадежной. Это происходит:

  • когда должник признан банкротом, и данные внесены в единый реестр;
  • с момента выдачи исполнительного листа прошло более трех лет, а задолженность не погашена;
  • требования к должнику не предъявлены в течение трех лет;
  • при отказе в требованиях судом;
  • в иных случаях, предусмотренных законом.

Таким образом, можно выделить несколько категорий сроков, которые установлены для взыскания дебиторской задолженности:

  1. общий;
  2. трехлетний срок исковой давности (применяется, когда для конкретного вида отношений не предусмотрен специальный период; охватывает огромное количество споров, но в коммерческой среде практически не применяется);
  3. специальные сроки.

В зависимости от типа отношений, в результате которых образовалась дебиторская задолженность, могут различаться и сроки давности. Например, для предъявления в суд требования о взыскании страхового возмещения устанавливается двухгодичный период (отсчитывается с даты официального отказа в выплате или частичного ее погашения).

Предъявить юридическому лицу от имени предприятия требования, вытекающие из нарушения условий гражданско-правового договора, возможно в течение трех лет.

Следует отличать срок исковой давности дебиторской задолженности от периода для фактического ее взыскания. После получения положительного решения суда истребование средств осуществляется на основе исполнительного листа, предъявить который к исполнению также можно в течение трех лет.

Сокращенные сроки для взыскания задолженности по сделкам, установленные для предприятий, начинают отсчет с момента выполнения всех предписанных действий по внесудебному урегулированию.

В зависимости от характера сотрудничества и субъекта сделки претензионный порядок может быть обязательным и строго регламентированным.

В особом порядке предъявляются претензии к перевозчикам (например, к ОАО «РЖД»).

Момент отсчета срока может быть определен:

  • в федеральных законодательных актах;
  • в иных нормативно-правовых документах при наличии ссылки на них в законе;
  • в самом договоре (если стороны согласовали сроки рассмотрения и предъявления претензий, то исковая давность начнет истекать после получения ответа на претензию или окончания срока для его направления).

Пропуск срока давности для предприятий является одним из оснований для списания задолженности. Процедура восстановления периода для предъявления требований в данном случае используется крайне редко. Уважительных причин для восстановления сроков в судебном порядке мало. Например, аргументами не могут выступать:

  • отсутствие работников с юридическим образованием;
  • нахождение их в отпуске;
  • болезни руководителей.

Срок давности продлевается при существовании объективных обстоятельств, препятствующих обращению любых сотрудников фирмы в суд:

  • стихийные бедствия;
  • народные волнения;
  • масштабные события, нарушающие нормальный образ жизни общества.

При соблюдении установленных сроков вы имеете полное право на возмещение долга.

Судебное взыскание задолженности

Как правило, при заключении соглашения о сотрудничестве обе стороны надеются на добросовестность друг друга. Однако никто не застрахован от того, что в силу форс-мажорных обстоятельств оплата по договору может произойти с задержкой или вовсе отсутствовать. В итоге должник согласится исполнить свои обязательства только после соответствующего решения арбитражного суда.

Если вы хотите взыскать дебиторскую задолженность в судебном порядке, то вам не обойтись без грамотного юридического сопровождения.

На протяжении длительного времени специалисты нашей фирмы помогают юридическим лицам выигрывать в суде подобные дела.

Благодаря накопленному практическому опыту нам удалось выработать собственный алгоритм действий, который помогает избежать типичных ошибок в делах о взыскании.

Чтобы гарантированно взыскать задолженность через суд, недостаточно написать исковое заявление по готовому образцу. К судебному заседанию необходимо тщательно подготовиться, выработать верную позицию в суде.

Этапы взыскания задолженности в арбитражном суде:

  1. Определение размера просроченного долга и длительность просрочки оплаты. Размер задолженности устанавливается бухгалтером на основании актов, счетов-фактур и т. д. Необходимо подготовить и направить должнику акт сверки расчетов.
  2. Направление претензии контрагенту. В претензии необходимо указать размер долга и срок для его погашения. Если условия договора не предусматривают направление претензии как необходимый элемент досудебного урегулирования спора, то претензию можно не направлять.
  3. Направление иска в суд. Прежде чем начинается собственно судебное взыскание задолженности, должнику дается времени на оплату в добровольном порядке. По истечении этого срока начинается подготовка иска, в том числе расчет штрафных санкций, сбор и приложение к иску доказательств (договора, платежных документов, счетов, актов выполненных работ, товарных накладных и пр.). При этом взыскание задолженности в арбитражном суде и в суде общей юрисдикции различается по процедуре. Так, например, при взыскании задолженности через арбитраж истец должен сначала направить ответчику копию иска с приложениями, а затем исковое заявление направить в арбитражный суд, приложив доказательства направления его копии другой стороне.
  4. Участие в судебном процессе по взысканию дебиторской задолженности. Взыскание дебиторской задолженности в большинстве случаев требует личного участия представителя взыскателя в суде. На заседании необходимо дать пояснения, представить возражения на отзыв ответчика, грамотно обосновать взыскиваемую сумму основного долга, неустойки за просрочку его оплаты.
  5. Взыскание задолженности в суде оканчивается вынесением решения о взыскании или утверждением судом мирового соглашения между сторонами.

Для того чтобы взыскать долг по судебному решению, нужно, чтобы оно вступило в законную силу (обычно через 1 месяц после его вынесения). Утвержденное судом мировое соглашение вступает в силу немедленно, в связи с чем взыскание задолженности в суде путем подписания мирового соглашения в ряде случаев предпочтительнее.

Если вы не хотите терять время и средства на взыскание дебиторской задолженности своими силами, вам целесообразно доверить судебное сопровождение профессионалам своего дела.

Обратившись в наше агентство, вы получите полное правовое сопровождение взыскания задолженности:

  • подробный разбор вашего дела;
  • грамотное оформление документов;
  • помощь в решении конфликтов;
  • выработка верной позиции в суде.

Профессионалы юридической компании EliteLaw возьмут на себя все трудности, которые могут возникнуть при взыскании долга. С нами ваш шанс на вынесение решения суда в вашу пользу и получение долга увеличится.

Источник: http://EliteLaw96.ru/articles/vzyskanie-debitorskoy-zadolzhennosti

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть